Hướng Dẫn Thuế Cho Người Mới Đến
Tất cả những gì bạn cần biết về việc khai thuế lần đầu tại Canada.
Thuế Ở Canada Hoạt Động Như Thế Nào
Canada áp dụng hệ thống thuế tự khai. Mỗi năm, bạn nộp tờ khai thuế báo cáo thu nhập của năm dương lịch trước (từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12). Cơ quan Thuế Canada (Canada Revenue Agency / CRA) chịu trách nhiệm thu thuế.
Các Khái Niệm Chính
- Năm thuế: Từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12. Tờ khai năm 2025 của bạn bao gồm thu nhập kiếm được trong năm 2025.
- Thuế lũy tiến: Thuế suất cao hơn chỉ áp dụng cho phần thu nhập trong mỗi bậc thuế, không phải toàn bộ thu nhập của bạn.
- Hai cấp: Bạn đóng cả thuế liên bang và thuế tỉnh/vùng lãnh thổ. Thuế suất phụ thuộc vào nơi bạn cư trú vào ngày 31 tháng 12.
- Khấu trừ thuế Giảm thu nhập chịu thuế của bạn (ví dụ: đóng góp RRSP).
- Tín dụng thuế Giảm số thuế bạn phải nộp (ví dụ: mức miễn thuế cá nhân cơ bản).
- Khấu trừ lương: Chủ lao động khấu trừ thuế từ mỗi kỳ lương. Khi khai thuế, bạn sẽ thanh toán chênh lệch: hoàn thuế hoặc số thuế còn nợ.
Từng Bước: Khai Thuế Lần Đầu
- 1Xin cấp SIN
Bạn cần có Số Bảo Hiểm Xã Hội (Social Insurance Number / SIN) trước khi đi làm hoặc khai thuế. Nộp đơn tại văn phòng Service Canada, hoàn toàn miễn phí.
- 2Thu thập giấy tờ
Chuẩn bị phiếu T4 (thu nhập việc làm), T4A (thu nhập khác), T5 (thu nhập đầu tư), biên lai cho các khoản khấu trừ và ngày bạn nhập cảnh Canada.
- 3Chọn phương thức khai thuế
Sử dụng phần mềm thuế miễn phí như Wealthsimple Tax hoặc đến phòng thuế miễn phí CVITP. Xem tab 'Khai Thuế Miễn Phí' để biết các lựa chọn.
- 4Nhập thông tin của bạn
Báo cáo tất cả thu nhập, khai các khoản khấu trừ và tín dụng. Là người mới đến, hãy ghi rõ ngày nhập cảnh. Bạn chỉ báo cáo thu nhập từ ngày đó trở đi.
- 5Nộp tờ khai
Khai trực tuyến (NETFILE) hoặc gửi qua bưu điện. Khai trực tuyến nhanh hơn và bạn sẽ nhận được hoàn thuế trong khoảng 2 tuần.
- 6Nhận các quyền lợi
Sau khi khai, bạn sẽ được xét duyệt cho tín dụng GST/HST, Trợ Cấp Trẻ Em Canada và các quyền lợi từ tỉnh, ngay cả khi bạn không nợ thuế.
Bậc Thuế Liên Bang 2025
| Thu Nhập Chịu Thuế | Thuế Suất |
|---|---|
| $0 – $57,375 | 15.0% |
| $57,375 – $114,750 | 20.5% |
| $114,750 – $158,468 | 26.0% |
| $158,468 – $221,708 | 29.0% |
| > $221,708 | 33.0% |
Mức miễn thuế cá nhân cơ bản năm 2025: $16,129
Hướng dẫn này chỉ mang tính thông tin và không phải là tư vấn thuế. Quy định thuế thay đổi hàng năm. Hãy xác minh với CRA hoặc một chuyên gia thuế được chứng nhận.