Guia de impostos para recém-chegados
Tudo o que você precisa saber para fazer sua primeira declaração de impostos no Canadá.
Como funcionam os impostos no Canadá
O Canadá tem um sistema de impostos de autodeclaração. A cada ano, você apresenta sua declaração de impostos informando a renda do ano-calendário anterior (1 de janeiro a 31 de dezembro). A Agência de Receita do Canadá (Canada Revenue Agency / CRA) é responsável pela arrecadação dos impostos.
Conceitos-chave
- Ano fiscal: De 1 de janeiro a 31 de dezembro. Sua declaração de 2025 cobre a renda obtida em 2025.
- Imposto progressivo: As alíquotas mais altas se aplicam apenas à parte da renda em cada faixa, não à sua renda total.
- Dois níveis: Você paga impostos federais e provinciais/territoriais. As alíquotas dependem de onde você mora em 31 de dezembro.
- Deduções fiscais Reduzem sua renda tributável (por exemplo, contribuições ao RRSP).
- Créditos fiscais Reduzem o imposto que você deve (por exemplo, o valor pessoal básico).
- Retenção na folha: Os empregadores deduzem impostos de cada pagamento. Ao declarar, você acerta a diferença: reembolso ou saldo a pagar.
Passo a passo: fazer sua primeira declaração
- 1Obtenha seu SIN
Você precisa de um número de seguro social antes de trabalhar ou declarar impostos. Solicite em um escritório do Service Canada, é gratuito.
- 2Reúna seus documentos
Prepare seu T4 (renda de emprego), T4A (outras rendas), T5 (renda de investimentos), recibos de deduções e sua data de chegada ao Canadá.
- 3Escolha seu método de declaração
Use um software gratuito como o Wealthsimple Tax ou visite uma clínica fiscal gratuita do CVITP. Consulte a aba «Declaração gratuita» para ver as opções.
- 4Insira suas informações
Declare todas as rendas, solicite deduções e créditos. Como recém-chegado, informe sua data de chegada. Você só declara a renda a partir dessa data.
- 5Envie sua declaração
Declare online (NETFILE) ou pelos correios. Online é mais rápido e você recebe seu reembolso em aproximadamente 2 semanas.
- 6Receba seus benefícios
Após declarar, você será avaliado para o crédito GST/HST, o Benefício Infantil do Canadá (Canada Child Benefit / CCB) e benefícios provinciais, mesmo que não deva impostos.
Faixas de imposto federal 2025
| Renda tributável | Alíquota |
|---|---|
| $0 – $57,375 | 15.0% |
| $57,375 – $114,750 | 20.5% |
| $114,750 – $158,468 | 26.0% |
| $158,468 – $221,708 | 29.0% |
| > $221,708 | 33.0% |
Valor pessoal básico para 2025: $16,129
Este guia é apenas informativo e não constitui consultoria fiscal. As leis fiscais mudam anualmente. Confirme com a CRA ou um profissional de impostos certificado.