دليل الضرائب للقادمين الجدد
كل ما تحتاج معرفته عن تقديم إقرارك الضريبي الكندي الأول.
كيف يعمل نظام الضرائب الكندي
تعتمد كندا نظام التقييم الذاتي للضرائب. كل عام تقدّم إقراراً ضريبياً تبلّغ فيه عن دخلك للسنة التقويمية السابقة (من ١ يناير إلى ٣١ ديسمبر). وكالة الإيرادات الكندية (Canada Revenue Agency / CRA) هي الجهة المسؤولة عن جمع الضرائب.
مفاهيم أساسية
- السنة الضريبية: من ١ يناير إلى ٣١ ديسمبر. إقرار ٢٠٢٥ يغطي الدخل المكتسب في ٢٠٢٥.
- الضريبة التصاعدية: المعدلات الأعلى تُطبّق فقط على الجزء من الدخل ضمن كل شريحة، وليس على دخلك بالكامل.
- مستويان: تدفع ضريبة فدرالية وضريبة إقليمية/مقاطعية. تعتمد المعدلات على مكان إقامتك في ٣١ ديسمبر.
- الخصومات الضريبية تقلّل دخلك الخاضع للضريبة (مثل مساهمات RRSP).
- الإعفاءات الضريبية تقلّل مبلغ الضريبة المستحقة عليك (مثل المبلغ الشخصي الأساسي).
- الاستقطاعات من الراتب: يقتطع أصحاب العمل الضرائب من كل راتب. عند تقديم الإقرار، تُسوّى الفرق: استرداد أو رصيد مستحق.
خطوة بخطوة: تقديم إقرارك الأول
- 1احصل على رقم SIN
تحتاج إلى رقم التأمين الاجتماعي قبل العمل أو تقديم الضرائب. تقدّم بطلبك في أي مكتب Service Canada، وهو مجاني.
- 2اجمع مستنداتك
جهّز T4 (دخل العمل)، T4A (الدخل الآخر)، T5 (دخل الاستثمار)، إيصالات الخصومات، وتاريخ دخولك إلى كندا.
- 3اختر طريقة التقديم
استخدم برنامجاً ضريبياً مجانياً مثل Wealthsimple Tax أو زُر عيادة ضريبية مجانية CVITP. راجع علامة تبويب «تقديم مجاني» للخيارات.
- 4أدخل معلوماتك
بلّغ عن جميع مصادر الدخل، واطلب الخصومات والإعفاءات. بصفتك قادماً جديداً، حدّد تاريخ دخولك. لن تبلّغ إلا عن الدخل من ذلك التاريخ فصاعداً.
- 5أرسل إقرارك
قدّم إلكترونياً (NETFILE) أو بالبريد. التقديم الإلكتروني أسرع وستحصل على استردادك خلال أسبوعين تقريباً.
- 6احصل على مزاياك
بعد التقديم، سيتم تقييم أهليتك لإعفاء GST/HST ومزايا الطفل الكندية والمزايا الإقليمية، حتى لو لم تكن مديناً بأي ضريبة.
شرائح الضريبة الفدرالية ٢٠٢٥
| الدخل الخاضع للضريبة | المعدل |
|---|---|
| $0 – $57,375 | 15.0% |
| $57,375 – $114,750 | 20.5% |
| $114,750 – $158,468 | 26.0% |
| $158,468 – $221,708 | 29.0% |
| > $221,708 | 33.0% |
المبلغ الشخصي الأساسي لعام ٢٠٢٥: $16,129
هذا الدليل للمعلومات فقط وليس نصيحة ضريبية. تتغير القوانين الضريبية سنوياً. تحقق مع CRA أو متخصص ضريبي معتمد.