Guía de impuestos para recién llegados

Todo lo que necesitas saber para presentar tu primera declaración de impuestos en Canadá.

Cómo funcionan los impuestos en Canadá

Canadá tiene un sistema de impuestos de autodeclaración. Cada año, presentas tu declaración de impuestos reportando los ingresos del año calendario anterior (1 de enero al 31 de diciembre). La Agencia de Ingresos de Canadá (Canada Revenue Agency / CRA) es responsable de recaudar los impuestos.

Conceptos clave

Año fiscal: Del 1 de enero al 31 de diciembre. Tu declaración de 2025 cubre los ingresos obtenidos en 2025.
Impuesto progresivo: Las tasas más altas solo se aplican a la porción de ingreso en cada tramo, no a todo tu ingreso.
Dos niveles: Pagas impuestos tanto federales como provinciales/territoriales. Las tasas dependen de dónde vivas al 31 de diciembre.
Deducciones fiscales Reducen tu ingreso gravable (por ejemplo, contribuciones al RRSP).
Créditos fiscales Reducen el impuesto que debes (por ejemplo, el monto personal básico).
Retención en nómina: Los empleadores deducen impuestos de cada cheque de pago. Al declarar, liquidas la diferencia: reembolso o saldo a pagar.

Paso a paso: presentar tu primera declaración

1
Obtén tu SIN
Necesitas un número de seguro social antes de trabajar o declarar impuestos. Solicítalo en una oficina de Service Canada, es gratuito.
2
Reúne tus documentos
Prepara tu T4 (ingreso laboral), T4A (otros ingresos), T5 (ingreso de inversiones), recibos de deducciones y tu fecha de llegada a Canadá.
3
Elige tu método de declaración
Usa software gratuito como Wealthsimple Tax o visita una clínica gratuita del CVITP. Consulta la pestaña «Declaración gratuita» para ver las opciones.
4
Ingresa tu información
Reporta todos los ingresos, solicita deducciones y créditos. Como recién llegado, indica tu fecha de llegada. Solo reportas ingresos desde esa fecha en adelante.
5
Envía tu declaración
Declara en línea (NETFILE) o por correo. En línea es más rápido y recibes tu reembolso en aproximadamente 2 semanas.
6
Recibe tus beneficios
Después de declarar, serás evaluado para el crédito GST/HST, la Prestación Infantil de Canadá (Canada Child Benefit / CCB) y beneficios provinciales, incluso si no debes impuestos.

Tramos de impuestos federales 2025

Ingreso gravable	Tasa
$0 – $57,375	15.0%
$57,375 – $114,750	20.5%
$114,750 – $158,468	26.0%
$158,468 – $221,708	29.0%
> $221,708	33.0%

Monto personal básico para 2025: $16,129

Esta guía es solo informativa y no constituye asesoramiento fiscal. Las leyes fiscales cambian anualmente. Verifica con CRA o un profesional de impuestos certificado.